Conhecida também como DDI, a due diligence de integridade é uma análise preventiva a possíveis riscos à reputação, de corrupção e à integridade das relações que são estabelecidas, por exemplo, com os parceiros, com os fornecedores, com os prestadores de serviços etc. Usualmente, ela toma por base a realização de uma avaliação do histórico de práticas corruptas e de fraudes, do perfil e da presença da instituição em listas de restrição.

O seu propósito é, então, estudar, de maneira mais aprofundada, as informações relativas a uma organização antes de dar início a algum nível de relacionamento com ela. Desse modo, os recursos financeiros, as questões jurídicas, os recursos tecnológicos e outros mais são objetos desse processo.

A sua importância reside no aumento da segurança e na mitigação de potenciais danos provenientes da relação aos quais uma corporação pode estar exposta nas suas interações comerciais. Em razão dessa tamanha relevância, neste artigo, nós vamos nos aprofundar um pouco mais no tema. Continue a leitura!

Qual é a finalidade da due diligence de integridade?

Comumente colocada em prática por meio de um questionário, a finalidade da DDI é elevar o nível de segurança, por exemplo, nas contratações de prestações de serviços feitas e evitar que o negócio seja submetido a riscos. O instrumento pelo qual ela é executada — o questionário, como dito — é elaborado por profissionais especializados, subsidiando a análise do critério “integridade”.

O intuito, basicamente, é de que o responsável por uma instituição com a qual a empresa que o aplica cogita estabelecer uma parceria apresente todas as informações relevantes acerca do funcionamento dela. Nesse sentido, o resultado vai impactar todo o processo de contratação e acabar por definir o quão íntegra essa corporação é.

De que forma essa análise ajuda a proteger uma empresa?

Muitos são os benefícios de fazer uso da due diligence de integridade na empresa e os principais estão destacados a seguir. Entenda!

Os riscos são diminuídos

A DDI, como foi esclarecido acima, visa a avaliar os potenciais riscos que poderiam surgir ao longo de um relacionamento comercial entre as organizações — aquela que o aplica e aquela que é submetida ao processo. Além disso, há uma análise acerca de possíveis irregularidades que uma instituição pode apresentar e que poderiam impactar a relação.

Com isso, torna-se viável diminuir a possibilidade de haver contratempos, inconvenientes e impasses durante a parceria.

A corrupção é combatida

Ao entender o seu conceito e a sua finalidade, é possível afirmar que a due diligence de integridade tem como uma de suas principais aplicações o combate à corrupção.

Isso porque, com a DDI, o vínculo que poderá ser criado entre as corporações tem a tendência a apresentar uma maior transparência e uma menor sujeição a ações corruptas, já que é feita uma análise acurada a fim de se obter um conhecimento prévio para minimizar a possibilidade de ocorrência de situações que feririam a ética.

A tomada de decisões é mais acertada

Mais um dos benefícios da due diligence de integridade é o auxílio na tomada de decisões por parte da empresa que a coloca em prática. Isso porque, ao executá-la, a companhia pode avaliar a situação de uma potencial parceria, tanto em relação a riscos financeiros quanto no que diz respeito a questões jurídicas, por exemplo.

Assim, os gestores passam a dispor de todas as informações necessárias relacionadas às operações a serem efetuadas e têm também a chance de, se for o caso, decidir por outras opções que se mostrem mais acertadas, lucrativas e viáveis ao empreendimento.

O que é o Grau de Risco de Integridade (GRI) e o que o seu cálculo leva em consideração?

O GRI, em termos simples, é o resultado da aplicação do procedimento da DDI. Ou seja, após a finalização desse mecanismo de avaliação, o Grau de Risco de Integridade é atribuído, podendo ser alto, médio ou baixo e esses níveis, habitualmente, são representados por bandeiras, de forma que:

• a bandeira verde representa um GRI baixo;
• a bandeira amarela representa um GRI médio;
• a bandeira vermelha representa um GRI alto.

O seu cálculo considera a avaliação dos fatores de risco de integridade, que geralmente são: a reputação da instituição submetida à DDI, o seu perfil, o seu histórico etc.  Inclusive, o não preenchimento do questionário relativo à análise da due diligence de integridade pode implicar a descontinuidade da tratativa comercial que foi iniciada entre as organizações, inviabilizando uma possível parceria.

Como visto, a due diligence de integridade (DDI) é um processo essencial para o estabelecimento de objetivos, para uma boa tomada de decisões e para a garantia da segurança nas relações comerciais estabelecidas entre as instituições — por exemplo, para fins de contratação da prestação de um serviço.

Por meio dela, torna-se possível assegurar resultados positivos tanto para a corporação que a aplica quanto para a organização que é submetida a ela e, consequentemente, é claro, para a manutenção da parceria. 

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